Acerca de los activos creados desde Proveedores

Se aplica a: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

Puede configurar una integración entre Activos fijos y Proveedores para crear automáticamente activos fijos a partir de pedidos de compra o facturas de proveedor, o registrar automáticamente transacciones de adquisición o transacciones de ajuste de adquisición de activos fijos.

Existen los métodos siguientes para integrar los activos fijos y los proveedores, y se debe utilizar el mismo método para todos los activos fijos:

• Se crea manualmente un activo fijo, antes de agregar el número de activo fijo a la línea del pedido de compra o de la factura de proveedor. Automáticamente se registra una transacción de adquisición para el activo al registrar la factura de proveedor. Este es el método predeterminado.

• Se crea manualmente un activo fijo, antes de agregar el número de activo fijo a la línea del pedido de compra o de la factura de proveedor. No se registra una transacción de adquisición para el activo al registrar la factura de proveedor.

• Se crea un activo fijo automáticamente al registrar una recepción de producto o factura de proveedor que tiene la casilla Crear un activo fijo nuevo activada. Automáticamente se registra una transacción de adquisición para el activo al registrar la factura de proveedor.

• Se crea un activo fijo automáticamente al registrar una recepción de producto o factura de proveedor que tiene la casilla Crear un activo fijo nuevo activada. No se registra una transacción de adquisición para el activo al registrar la factura de proveedor.

Seleccione uno de los dos primeros métodos si prefiere crear manualmente los activos fijos y asignar después el número de activo fijo al pedido de compra o factura de proveedor. Seleccione uno de los dos últimos métodos si prefiere un enfoque más flexible: podrá crear automáticamente un nuevo activo fijo siempre que lo desee a partir de la información del activo fijo de los detalles de los elementos de líneas.

Independientemente de sus preferencias respecto a la creación de activos fijos y del método que seleccione, deberá decidir también si las transacciones de adquisición se podrán registrar únicamente en Activos fijos, o se podrán registrar cuando registre una factura de proveedor. Algunas organizaciones prefieren que los usuarios creen manualmente las adquisiciones y las transacciones de adquisición en Activos fijos especificando manualmente las entradas o propuestas en el diario.

En este tema se proporciona información detallada sobre cada método.

Métodos para la creación manual de activos fijos

Cuando se registra una factura de proveedor para la que se ha especificado un número de activo fijo en las líneas de los diarios, si se ha activado la casilla Permite la adquisición de activos desde Compras en el formulario Parámetros de activos fijos, la adquisición se registrará automáticamente y el estado del activo cambiará a Abierto.

En caso de que no se pueda registrar la adquisición, podrá especificar manualmente la transacción de la adquisición en Activos fijos o utilizar una propuesta de adquisición del diario Activos fijos para crear varias transacciones de adquisición a la vez.

Métodos para la creación automática de activos fijos

Cuando se registra una recepción del producto que tiene activada la casilla Crear un activo fijo nuevo para una línea, se creará un nuevo activo fijo con el estado No adquirido todavía. Posteriormente, cuando registre una factura de proveedor con un nuevo activo fijo, se registrará la transacción de adquisición para el nuevo activo y el estado del activo cambiará a Abierto, siempre y cuando los activos fijos se hayan configurado para permitir adquisiciones de activos desde Proveedores y usted sea un miembro de un grupo de usuarios autorizado para registrar transacciones de adquisiciones.

Si no se ha activado la casilla ¿Nuevo activo fijo? en la línea de compra cuando se registra la recepción de producto, pero se activa cuando se registra la factura de proveedor, se creará y adquirirá el nuevo activo fijo con el estado Abierto, siempre y cuando los activos fijos se hayan configurado para permitir la creación y adquisición. No se creará un activo adicional cuando se registra una factura de proveedor que ya se creó en el momento de registrarse la recepción de producto.

Umbral de capitalización

Cuando se utiliza un método que permite la creación y adquisición automática de activos, puede configurar el sistema para verificar si el importe de compra del activo fijo cumple los requisitos del umbral de capitalización de depreciación de activos. En dicho caso, deberá estar activada la casilla Depreciación en los modelos de valor o en los libros de depreciación del activo cuando se crea dicho activo desde Proveedores.

El umbral de capitalización es un importe de divisa en función del cual se determina si los activos están sujetos a depreciación en relación con el importe especificado. Por ejemplo, si adquiere un activo y el importe de compra es inferior al umbral de capitalización, el activo se anotará como activo no sujeto a depreciación; si el importe de compra equivale o es superior al importe de capitalización, el activo se anotará como activo sujeto a depreciación.

Puede configurar el umbral de capitalización en el formulario Grupos de activos fijos. Para obtener más información, consulte Grupos de activos fijos (formulario).

Escenario

En el siguiente escenario se presenta un ciclo completo de una integración de Activos fijos y Proveedores. Se muestra una configuración de ejemplo y se describe el uso de propuestas de adquisición. Para obtener más información sobre la configuración, propuestas y cuentas de registro, vea Configurar integración de proveedores y activos fijos, Procesar activos creados desde Proveedores y Acerca de la integración de activos fijos.

En este escenario, el sistema está configurado de la forma siguiente:

• Los activos se crean automáticamente durante el registro de la recepción de producto o la factura de proveedor, pero los activos fijos están configurados para impedir que se registren transacciones de adquisición desde Proveedores.

• Las cuentas se especifican en el campo Tipo de cuenta para los tipos de cuenta Recepción de activo fijo y Emisión de activo fijo en el formulario Grupos de artículos

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• El umbral de capitalización especificado para el grupo de equipos informáticos (COMP) es 1.500.

• Su tarea consistirá en especificar un pedido de compra del nuevo portátil que utilizará un empleado, registrar el pedido de compra, verificar que el empleado encargado del envío registra la recepción del producto y la factura de proveedor correspondientes y, por último, verificar que el responsable de contabilidad actualiza el activo del portátil con el estado Abierto.

Para ello, utilizará el formulario Pedido de compra para especificar los detalles del portátil, cuyo coste asciende a 1.600. A continuación, deberá activar la casilla ¿Nuevo activo fijo? en la ficha desplegable Activos fijos de las líneas del pedido de compra, deberá seleccionar COMP como grupo de activos fijos y, por último, deberá guardar el pedido de compra.

En el momento en que se reciba el portátil, el responsable del envío especificará y registrará una recepción de producto para registrar la recepción del portátil. El activo del portátil se creará con el estado No adquirido todavía. El importe supera el umbral de capitalización. Por tanto, el importe excede el umbral de capitalización, por lo que se activará la casilla Depreciación en los modelos de valor y en los libros de depreciación del activo del portátil. Se realizan las siguientes transacciones.

A continuación, deberá registrar la factura de proveedor del portátil. El estado del portátil no ha cambiado porque los activos fijos están configurados para impedir que se registren transacciones de adquisición de activos al registrarse una factura de proveedor. Se activó la casilla Crear un activo fijo nuevo cuando se registró la factura de proveedor. Por tanto, se usó la cuenta Recepción de activo fijo. No se ha utilizado la cuenta Emisión de activo fijo porque no se ha registrado ninguna adquisición; esta cuenta se utilizará después, cuando los responsables de contabilidad de su organización registren las transacciones de adquisición en Activos fijos mediante propuestas de adquisición.

Se realizan las siguientes transacciones.

Por último, el contable revisa todos los activos fijos con estado No adquirido todavía. Por lo tanto, se revisará el activo del nuevo portátil. El responsable de contabilidad abre el formulario Propuesta de adquisición de las líneas del diario Activos fijos y, a continuación, crea transacciones de adquisición de todos los activos para los que se ha registrado una factura pero que siguen teniendo el estado No adquirido todavía. Una vez registrado el diario, el estado del activo del portátil cambia a Abierto. La cuenta Emisión de activo fijo se abona y la cuenta de adquisición del activo se adeuda.

A continuación se muestran algunas variaciones de este escenario:

• Si los activos fijos están configurados para permitir que se registren transacciones de adquisición cuando se registran las facturas de proveedor, el responsable de contabilidad no necesitará utilizar las propuestas de adquisición de Activos fijos debido a que ya se habrá creado la transacción de adquisición. Asimismo, cuando se registre la factura de proveedor se actualizarán las distintas cuentas. En lugar del gasto del equipo informático, se adeudará la cuenta del inventario Recepción de activo fijo y se efectuarán otras dos transacciones: se adeudará la cuenta de adquisición del activo y se abonará la cuenta del inventario Emisión de activo fijo.

• Si no se ha activado la casilla Crear un activo fijo nuevo cuando se registra la recepción del producto, no se creará ningún activo en ese momento. Si activa la casilla Crear un activo fijo nuevo antes de registrar la factura de proveedor, el activo se creará con el estado No adquirido todavía o con el estado Abierto si registra también las transacciones de adquisición cuando se registran las facturas de proveedor.

• Si el coste del portátil es 1.400 en lugar de 1.600, el umbral de capitalización no se ha superado. Por tanto, se ha creado el activo y se ha desactivado la casilla Depreciación.

• Si se utiliza el registro de facturas, deberá utilizar el formulario Diario de aprobación de facturas después de registrar el registro de la factura para recuperar el asiento, vincule el pedido de compra a la factura de proveedor, active la casilla Crear un activo fijo nuevo y, por último, registre la factura de proveedor. Si es miembro de un grupo de usuarios autorizado para crear transacciones de adquisición, se creará la adquisición y el activo con el estado Abierto.

• Si solo se recibe una cantidad parcial, no se creará ninguna adquisición del activo para la primera factura de proveedor debido a las restricciones de grupos de usuarios. El único modo de poder registrar una adquisición para la segunda factura de proveedor que complete la cantidad solicitada es que ya se haya especificado una transacción de adquisición para la primera factura de proveedor y sea usted miembro de un grupo de usuarios con permiso para registrar adquisiciones.

Consulte también

Acerca de la integración de activos fijos

Procesar activos creados desde Proveedores

Configurar integración de proveedores y activos fijos

Propuesta de adquisición (formulario)

Propuesta de ajuste de adquisición (formulario)