Gruppi registrazione contabile (modulo)
Applicabile a: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012
Fare clic su Contabilità generale > Impostazioni > IVA > Gruppi registrazione contabile.
Utilizzare questo modulo per impostare i gruppi di registrazione contabile per gli importi IVA.
I gruppi di registrazione contabile sono collegati a singoli codici IVA e determinano i conti CoGe in cui vengono registrati gli importi IVA calcolati.
Nota
Se si modifica un conto CoGe per un gruppo di registrazione contabile, le transazioni IVA già registrate rimarranno inalterate.
Attività in cui è utilizzato questo modulo
Impostare gruppi di registrazione contabile per l'IVA
Esplorazione del modulo
Nelle tabelle indicate di seguito vengono fornite le descrizioni relative ai controlli presenti nel modulo.
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Scheda
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Scheda |
Descrizione |
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|---|---|---|
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Generale |
Consente di immettere o visualizzare informazioni relative al gruppo di registrazione contabile selezionato. È possibile immettere, se opportuno, i conti per gli sconti di cassa cliente e fornitore. |
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Campi
Campo |
Descrizione |
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Gruppo registrazione contabile |
Consente di immettere un codice univoco per il gruppo di registrazione contabile. Per definire la modalità di registrazione degli importi IVA per il codice IVA corrente nella contabilità generale, è necessario selezionare un gruppo di registrazione contabile per ogni codice IVA nel modulo Codici IVA. |
Descrizione |
Consente di immettere un nome per il gruppo di registrazione contabile. Questo nome verrà visualizzato nei report e nei moduli insieme al codice specificato nel campo Gruppo registrazione contabile. |
IVA a debito |
Consente di selezionare il conto CoGe per l'IVA in uscita, pagabile all'ufficio IVA. L'IVA in uscita viene riscossa per conto dell'ufficio IVA quando si vendono beni e servizi soggetti a imposta e l'importo ricevuto è comprensivo di IVA. Se ad esempio un cliente effettua un acquisto per un importo di 95,00 e l'importo IVA è pari a 5,00, le transazioni contabili possono risultare come illustrato di seguito.
Conto CoGe Dare Avere
Conto cliente (contabilità clienti) 100 –
IVA a debito* – 5
Conto vendite (nazionali) – 95
*Rappresenta il conto CoGe specificato in questo campo. Gli importi IVA ricevuti dai clienti vengono accreditati in questo conto e addebitati nei conti cliente appropriati. |
IVA a credito |
Consente di selezionare il conto CoGe per l'IVA in entrata, proveniente dall'ufficio IVA. I fornitori raccolgono questi importi IVA per conto dell'ufficio IVA quando si acquistano beni e servizi soggetti a imposta e l'importo che viene pagato al fornitore è comprensivo di IVA. Se ad esempio un fornitore invia una fattura con un importo di 100,00, di cui 5,00 è l'importo IVA, le transazioni contabili possono risultare come illustrato di seguito.
Conto CoGe Dare Avere
Conto fornitore (contabilità fornitori) – 100
IVA versata (IVA a credito)* 5 –
Conto di magazzino (conto spese) 95 –
*Rappresenta il conto CoGe specificato in questo campo. Gli importi IVA versati ai fornitori vengono addebitati in questo conto e accreditati nei conti fornitore appropriati. Nota Se nel modulo Parametri di contabilità generale è stata selezionata la casella di controllo Applica regole di tassazione statunitensi, questo campo non è disponibile. Gli importi IVA versati ai fornitori vengono invece addebitati come spese (costi) negli stessi conti utilizzati per gli acquisti. Per ulteriori informazioni, vedere (USA) Applying U.S. sales tax and use tax rules. |
Importo IVA intracomunitaria |
Consente di selezionare il conto CoGe per la registrazione dell'IVA in entrata detraibile non richiesta o non dichiarata dai fornitori all'ufficio IVA. Nota Questo campo non è disponibile se è selezionata la casella di controllo Applica regole di tassazione statunitensi nel modulo Parametri di contabilità generale. Per ulteriori informazioni, vedere Registrare l'IVA non richiesta dai fornitori della UE. |
IVA intracomunitaria a debito |
Consente di selezionare il conto CoGe nel quale viene compensato l'importo dell'IVA intracomunitaria per gli importi IVA non richiesti dai fornitori. L'utilizzo di questo conto dipende dal tipo di sistema fiscale scelto dalla persona giuridica:
Esempio Una persona giuridica acquista articoli di cancelleria online da un fornitore di un altro stato/regione. Il fornitore addebita 100,00 per la fornitura senza aggiungere l'IVA. La persona giuridica può essere comunque tenuta a versare l'IVA intracomunitaria all'ufficio IVA nel proprio stato/regione. Le transazioni contabili possono risultare come illustrato di seguito.
Conto CoGe Dare Avere
Conto fornitore (contabilità fornitori) – 100
IVA intracomunitaria a debito* – 5
Cancelleria (conto spese) 105 –
*Rappresenta il conto CoGe specificato in questo campo. |
Conto di liquidazione |
Consente di selezionare il conto CoGe contenente il saldo netto dei conti CoGe specificati nei campi IVA intracomunitaria a debito e IVA a credito. Il saldo viene creato quando si esegue il processo periodico Pagamento IVA. Se è selezionata la casella di controllo Applica regole di tassazione statunitensi nel modulo Parametri di contabilità generale, il conto includerà il saldo netto del conto CoGe specificato nel campo IVA intracomunitaria a debito. Al termine del periodo di liquidazione IVA per l'ufficio IVA in questione è possibile eseguire il processo periodico Pagamento IVA. Durante questo processo, l'importo che la persona giuridica deve versare all'ufficio IVA per il periodo viene trasferito da questo conto al conto fornitori dell'ufficio IVA. Quando un utente esegue la normale routine dei pagamenti della persona giuridica, il pagamento all'ufficio IVA viene creato insieme ai pagamenti ad altri fornitori. Se non sono stati impostati dei fornitori per gli uffici IVA, in questo conto CoGe vengono addebitati direttamente gli importi dei pagamenti IVA raccolti per i codici IVA che utilizzano il gruppo di registrazione contabile corrente. |
Imposta a debito non realizzata |
Consente di selezionare il conto in cui dovrà essere registrata l'IVA non realizzata per la contabilità fornitori. Nota (THA) Questo controllo è disponibile solo per le persone giuridiche il cui indirizzo principale è in Thailandia. |
Imposta a credito non realizzata |
Consente di selezionare il conto in cui dovrà essere registrata l'IVA non realizzata per la contabilità clienti. Nota (THA) Questo controllo è disponibile solo per le persone giuridiche il cui indirizzo principale è in Thailandia. |
Sconto di cassa fornitore |
Consente di selezionare il conto CoGe per la registrazione degli sconti di cassa fornitore che includono un importo IVA. Se si specifica un valore in questo campo, è inoltre necessario selezionare le caselle di controllo Storna IVA su sconto di cassa e Lo sconto di cassa è calcolato sull'intero importo, IVA inclusa nel modulo Parametri di contabilità generale. Per ulteriori informazioni, vedere Sconto di cassa fornitore. |
Sconto di cassa cliente |
Consente di selezionare il conto CoGe per la registrazione degli sconti di cassa cliente che includono un importo IVA. Se si specifica un valore in questo campo, è inoltre necessario selezionare le caselle di controllo Storna IVA su sconto di cassa e Lo sconto di cassa è calcolato sull'intero importo, IVA inclusa nel modulo Parametri di contabilità generale. Per ulteriori informazioni, vedere Sconto di cassa cliente. |
Annunci: Per visualizzare i problemi noti e le correzioni recenti, utilizzare Ricerca problema in Microsoft Dynamics Lifecycle Services (LCS).