记录欧盟供应商未申报的增值税 [AX 2012]

已更新:January 23, 2012

应用于: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

如果您的法律实体位于欧盟国家/地区并且从位于其他欧盟国家/地区中的供应商购买物料,则您的法律实体需要计算不应征收增值税的采购。

如果供应商发票根据当前税款调整不包括增值税,则您必须记录增值税。

您必须首先创建增值税代码以记录增值税。然后为不应征收增值税的采购创建一个分类帐记帐组,并且将分类帐记帐组附加到增值税组。您还必须将物品增值税组分配到增值税代码。

  1. 单击 总帐 >设置 >销售税 >分类帐记帐组

  2. 单击“新建”。

  3. 在“分类帐记帐组”字段中,输入分类帐记帐组的标识符。

  4. 在“销项税支出”字段中为该分类帐记帐组选择一个主科目。您可以选择为传入的增值税使用的主科目,或者可以创建用于报告的单独的主科目。

  5. 在“应付销项税”字段中为该分类帐记帐组选择一个主科目。

  6. 关闭该窗体。

完成此过程之前,必须创建用于记录未申报增值税的增值税代码。

  1. 单击 总帐 >设置 >销售税 >销售税组

  2. 选择增值税组。

  3. 设置 快速选项卡,添加为未申报增值税创建的增值税代码。

  4. 选择增值税代码的销项税复选框。

  5. 关闭该窗体。

  6. 单击 应付帐款 >常用 >供应商 >所有供应商

    –或–

    单击 采购 >常用 >供应商 >所有供应商

  7. 双击欧盟供应商帐户。

  8. “操作窗格”上,单击 编辑

  9. 发票和交货快速选项卡上,选择要分配给供应商的增值税组。

  10. 关闭该窗体。

  1. 单击 总帐 >设置 >销售税 >销售税(物料)组

  2. 单击,在销售税(物料)组在字段中输入标识符,然后选择报表类型。

  3. 设置快速选项卡,请单击添加,然后选择某一增值税代码分配给物料增值税组。

  4. 关闭该窗体。

  5. 单击 产品信息管理 >常用 >已发布产品

  6. 双击您从欧盟供应商采购的物料。

  7. 销售税(物料)组字段中,选择您要创建的物料增值税组。

    注意注意

    如果您还从非欧盟供应商处购买物料,并且不希望更改该物料的默认增值税(物料)组,则将采购订单或发票行上的增值税(物料)组分配给该欧盟供应商。

  8. 关闭该窗体。

  1. 创建和过帐包括您从欧盟供应商采购的物料的采购订单或供应商发票。有关详细信息,请参阅创建采购订单

  2. 在您收货并过帐该供应商发票时,增值税好像予以计算和过帐,就像已支付给供应商。但是,以下交易记录将出现:

    • 增值税借记到帐户,该帐户在应付销项税字段为分类帐记帐组选择。

    • 一个相等的交易记录将贷记到您在“应付销项税”字段中为分类帐记帐组选择的科目。不过,您实际上尚未支付给供应商增值税金额。因此,不对税务主管机构做任何结算。

    注意注意

    如果供应商不对发票收取增值税并且您接受该发票,则无法从您为必要税务主管机构准备的增值税计算中减去增值税金额。而是必须将您支付给供应商的增值税金额作为采购成本的一部分过帐。要将增值税金额作为采购成本的一部分,在过帐前为每一行选择适当的增值税组和增值税(物料)组。

  3. 单击 总帐 >定期 >销售税支付 >销售税支付。 完成定期作业。第 2 步中的交易记录将彼此抵消,并且不向含欧盟供应商的交易记录支付增值税。


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