关于现金流量报表 [AX 2012]

已更新:February 9, 2011

应用于: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

现金流量表是一种财务报表,它汇总并分解特定时段中公司现金和现金等价物的来源和使用。

现金流量表包含两列。

第一列列表现金收入和付款的每个类别的名称。每个名称都定义现金流量表中的一行。由公司确定在现金流量报表的行,并且它们不一定对应于会计科目。

现金流量表中各行的最一般的类别按照公司运营地所在的国家/地区中财务申报的要求定义。通常,公司必须报告运营、投资和金融行为的变化。在每个一般类别的行显示在库存现金的整个更改如何在期间发生。

在现金流量表的末尾,通常为该期间的现金和现金等价物的期初和期末金额定义行。

公司开展业务的国家/地区用外币可能需要现金流量转换为公司币种。在现金流量时生效的汇率用于该转换。此外,该国家/地区可能需要包括未实现的或“可实现的”收益和损失作为在启动和期末余额对帐的单独的物料。未实现的或“可实现的”实际收益和损失参考汇率更改对现金用外币交易记录的影响。

注意注意

根据会计科目表的设置,在一个会计科目的过帐类型可能显示在现金流量表的不同行中。为了解决此问题,您可以通过拆分会计科目拆为两个或更多个科目在一个会计年度开始时修改会计科目表。或者,您可以通过使用交易记录的不同类型的特定维度过帐到会计科目。

第二列为每一行列表期间中的总金额。对于现金流量表中的主要成分,贷项和借项将一起添加到“合计”行中。有关详细信息,请参阅设计传统财务报表的行结构

为了更好的视角了解是什么原因导致公司内的现金流动,使主要成分的子分支更具体并且使现金流量的分解更详细。


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