关于加权平均日期 [AX 2012]

已更新:December 7, 2010

应用于: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

加权平均日期是基于加权平均原则的库存模型,其中,来自库存的发货按照物料的平均价值进行估价,这些物料是在库存结转期间中的每一天接收到库存中的物料。

当您使用加权平均日期运行库存结转时,所有每日收货将根据虚拟发货结算。这是该日期的收货总量和值。此虚拟发货具有对应的虚拟收货,并将根据此虚拟收货结算发货。通过这种方法,所有发货都具有相同的平均成本。虚拟发货和收货可以视为虚拟转移,称为“加权平均库存结转转移”

如果只发生过一次收货或在该日期之前,则不必评估平均值。这是因为所有发货从其结算,并且将不创建虚拟转移。同样,如果在此日期只发生发货,则没有要估计平均价值的收货,并且将不创建虚拟转移。

当您使用加权平均日期时,您可以标记库存交易记录,以便根据指定发货结算指定物料收货。这意味着您不使用加权平均日期规则。

当您使用加权平均日期库存模型时,建议您使用每月库存结转。

在 Microsoft Dynamics AX 中,按以下公式计算加权平均日期结转法:

  • 加权平均 = (Q1*P1 + Q2*P2 + Qn*Pn) / (Q1 + Q2 + Qn)

在库存结转期间,将通过如下图中所示的结转期间在每天执行计算。

Weighted Average Date Daily Calculation Model

脱离库存的库存交易记录,包括销售订单、库存日志、采购贷方通知单和生产订单,将在过帐时按预估的成本价发生。此预估成本价也称作移动平均成本价。

在库存结转时,Microsoft Dynamics AX 将分析以前期间、前几天和当天的库存交易记录。这一分析确定应使用以下哪些结转原则:

  • 直接结算

  • 汇总结算

结算是在结转日期时将发货调整为正确的加权平均的库存结转过帐。

注意   有关 Microsoft Dynamics AX 里结算的更多信息, 请查看关于库存结转

以下示例通过五个不同的配置阐释对使用加权平均的影响:

  • 没有“包括实际成本”选项的加权平均日期直接结算

  • 没有“包括实际成本”选项的加权平均日期汇总结算

  • 具有“包括实际成本”选项的加权平均日期直接结算

  • 具有“包括实际成本”选项的加权平均日期汇总结算

  • 具有标记的加权平均日期

在此版本的 Microsoft Dynamics AX 中使用的直接结算原则同样用于产品的前一版本中的加权平均。该系统将直接在收货和发货间进行结算。Microsoft Dynamics AX 使用在某些特定情况下使用此直接结算原则:

  • 已在期间中过帐一个收货以及一个或若干发货

  • 在该期间中只过帐了发货,并且库存包含来自以前结转的现有物料

在下面的场景中,已过帐财务上更新的收货和发货。在库存结转期间,Microsoft Dynamics AX 将直接根据发货对收货进行结算,并且在发货时不需要对成本价进行调整。

下图阐释了以下交易记录:

  • 1a.为数量 5(单件成本为 USD 10.00)更新的库存实际收货。

  • 1b.为数量 5(单件成本为 USD 10.00)更新的库存财务收货。

  • 2a.为数量 2(单件成本为 USD 10.00)更新的库存实际发货。

  • 2b.为数量 2(单件成本为 USD 10.00)更新的库存财务发货。

  • 3使用直接结算方法执行库存结转,以便结算对库存财务发货的库存财务收货。

Weighted Ave Date DS without Include Physical Val

图形要点

  • 库存交易记录用垂直箭头表示。

  • 入库用时间线上的垂直箭头表示。

  • 出库用时间线下的垂直箭头表示。

  • 在每一垂直箭头之上或之下,以 Quantity@Unit price 格式指定库存交易记录的值。

  • 用括号括起来的库存交易记录值指示该库存交易记录实际过帐到库存中。

  • 没有用括号括起来的库存交易记录值指示该库存交易记录财务过帐到库存中。

  • 每个新的收货或发货交易记录都用一个新标签标明。

  • 每个垂直箭头用连续标识符标记,例如 1a。这些标识符指示时间线中库存交易记录过帐的顺序。

  • 库存结转用红色的垂直虚线以及“库存结转”标签表示。

  • 由库存结转执行的结算用红色虚线箭头(沿对角方向从收货指向发货)表示。

在 Microsoft Dynamics AX 的加权平均基于年末结转期间内的所有收货都汇总到一个新的库存转移交易记录的原则。此交易记录称作“加权平均库存结转”。该天的所有收货都将根据新创建的库存转移交易记录的发货进行结算。该天的所有发货都将根据新的库存转移交易记录的收货进行结算。

如果在库存结转后,现有库存量为正值,则库存的现有库存量和值将汇总在新的库存转移交易记录收货上。

如果在库存结转后,现有库存量为负值,则库存的现有库存量和值将是尚未完全结算的各个单独发货之和。

在下面的场景中,在该期间中,已过帐若干财务上更新的收货和发货。在库存结转期间,Microsoft Dynamics AX 将对每一天进行评估,以便确定每一天是否应按结转处理。

下图阐释了以下内容:

第 1 天:

  • 1a.为数量 3(单价 USD 15.00)更新的库存实际收货。

  • 1b.为数量 3(单价 USD 15.00)更新的库存财务收货。

  • 2a.数量 1(移动平均成本为 USD 15.00)的库存实际发货。

  • 2a.数量 1(移动平均成本为 USD 15.00)的库存财务发货。

系统将为第 1 天使用直接结算方法。

第 2 天:

  • 3a.数量 1(移动平均成本为 USD 15.00)的库存实际发货。

  • 3b.数量 1(移动平均成本为 USD 15.00)的库存财务发货。

系统将为第 2 天使用直接结算方法。

第 3 天:

  • 4a.数量 1(移动平均成本为 USD 15.00)的库存实际发货。

  • 4b.数量 1(移动平均成本为 USD 15.00)的库存财务发货。

  • 5a.为数量 1(单价 USD 17.00)的库存实际收货。

  • 5b.为数量 1(单价 USD 17.00)的库存财务收货。

执行库存结转。将需要使用直接结算,因为存在跨多天的多个收货。

  • 7a.为数量 2(单价 USD 32.00)创建加权平均库存结转交易记录财务发货,以便将所有库存财务收货的结算汇总到尚未结转的日期。

  • 7b.创建加权平均库存结转交易记录财务收货,作为对 7a 的抵消。

Microsoft Dynamics AX 将生成和过帐汇总的库存转移交易记录。此外,Microsoft Dynamics AX 将根据汇总的库存转移发货交易记录结算这天的所有收货和上一天的现有库存量。该天的所有发货都将根据汇总的库存转移收货交易记录进行结算。该加权平均成本价计算为 USD 16.00。该发货将具有 USD 1.00 的调整,以便调整到加权平均成本。新的移动平均成本价是 USD 16.00。

下图说明在选择了加权平均库存模型和汇总结算原则(没有“包括实际成本”选项)的情况下此系列的交易记录。

Weighted Ave Date SS without Include Physical Val

图形要点

  • 库存交易记录用垂直箭头表示。

  • 入库用时间线上的垂直箭头表示。

  • 出库用时间线下的垂直箭头表示。

  • 在每一垂直箭头之上或之下,以 Quantity@Unitprice 格式指定库存交易记录的值。

  • 用括号括起来的库存交易记录值指示该库存交易记录实际过帐到库存中。

  • 没有用括号括起来的库存交易记录值指示该库存交易记录财务过帐到库存中。

  • 每个新的收货或发货交易记录都用一个新标签标明。

  • 每个垂直箭头用连续标识符标记,例如 1a。这些标识符指示时间线中库存交易记录过帐的顺序。

  • 库存结转用红色的垂直虚线以及“库存结转”标签表示。

  • 由库存结转执行的结算用红色虚线箭头(沿对角方向从收货指向发货)表示。

  • 红色对角箭头说明要结算到系统创建的发货交易记录的收货交易记录。

  • 绿色对角箭头表示最初过帐的发货交易记录结算到的抵消系统生成的收货交易记录

在此版本的 Microsoft Dynamics AX 中用于加权平均日期的直接结算原则与前一版本中使用的直接结算原则相同。该系统将直接在收货和发货间进行结算。Microsoft Dynamics AX 使用在某些特定情况下使用此直接结算原则:

  • 已在期间中过帐一个收货以及一个或若干发货

  • 在该期间中只过帐了发货,并且库存具有来自以前结转的现有库存

物料模型组窗体中的物料选择包括实际成本复选框。然后 Microsoft Dynamics AX 将使用实际更新的收货(当计算估计成本价或移动平均时)。将在期间中基于此估计的成本价过帐发货。在库存结转期间,在加权平均计算时将只考虑财务更新的收货。

物料模型组窗体中的物料选择包括实际成本复选框。然后 Microsoft Dynamics AX 将使用实际更新的收货(当计算估计成本价或移动平均时)。将在期间中基于此估计的成本价过帐发货。在库存结转期间,在加权平均计算时将只考虑财务更新的收货。

加权平均结算基于年末结转期间内的收货都汇总到新的库存转移交易记录中的原则,称作“加权平均库存结转”。该天的所有收货都将根据新创建的库存转移交易记录的发货进行结算。该天的所有发货都将根据新的库存转移交易记录的收货进行结算。

如果在库存结转后,现有库存量为正值,则库存的现有库存量和值将汇总在新的库存转移交易记录(收货)上。

如果在库存结转后,现有库存量为负值,则库存的现有库存量和值将是尚未完全结算的各个单独发货之和。

标记是 Microsoft Dynamics AX 中的一个过程,您可以将某一发货交易记录链接到(或标记到)某一收货交易记录。标记可以在过帐交易记录之前或之后发生。如果您想要在过帐交易记录时或执行库存结转时确保库存的准确成本,则可以使用标记。

例如,您的客户服务部接受了来自重要客户的一个紧急订单。因为这是紧急订单,所以,您将需要为此物料支付更多成本以服务您的客户的请求。您必须确保此库存物料的成本反映在此销售订单发票的毛利中或所售货物成本 (COGS) 中。

在过帐采购订单时,按 USD 120.00 的成本入库。在装箱单或发票过帐之前,销售订单单据标记到采购订单。然后,COGS 将是 USD 120.00 代替物料的当前移动平均成本。如果在发生标记前过帐销售订单装箱单或发票,则将按移动平均成本价过帐 COGS。

在执行库存结转前,仍可以彼此标记这两个交易记录。

在将某一收货交易记录标记到某一发货交易记录时,将不考虑在该物料的物料模型组中定义的求值方法,并且 Microsoft Dynamics AX 将彼此结算这些交易记录。

在过账交易记录前,您可以将某一发货交易记录标记到某一收货交易记录。打开 销售订单 窗体,选择一个交易记录行,然后单击该交易记录行上的“库存”按钮,并选择“标记”。“标记”窗体将打开,并且显示所有未结收货交易记录。然后,您可以选择这些交易记录之一以匹配或标记此发货交易记录。

在过账交易记录只看,您可以将某一发货交易记录标记到某一收货交易记录。导航到“库存交易记录”窗体的库存物料,然后单击“交易记录”按钮。选择您要标记的发货交易记录,然后单击“库存”按钮并选择“标记”。“标记”窗体将打开,并且显示所有未结收货交易记录。然后,您可以选择这些交易记录之一以匹配或标记此发货交易记录。

下图阐释了以下交易记录:

  • 1a.数量 1(单件成本价为 USD 10.00)的库存实际收货。

  • 1b.数量 1(单件成本价为 USD 10.00)的库存财务收货。

  • 2a.数量 1(单件成本价为 USD 20.00)的库存实际收货。

  • 2b.数量 1(单件成本价为 USD 20.00)的库存财务收货。

  • 3a.数量 1(单件成本价为 USD 25.00)的库存实际收货。

  • 4a.数量 1(单件成本价为 USD 30.00)的库存实际收货。

  • 4b.数量 1(单件成本价为 USD 30.00)的库存财务收货。

  • 5a.数量 1(单件成本价为 USD 21.25)的库存实际发货(财务和实际更新的交易记录的移动平均)。

  • 5b.在过帐交易记录前将数量为 1 的库存财务发货标记为库存收货 2b。此交易记录按成本价 USD 20.00 过帐。

  • 6a.数量 1(单件成本价为 USD 21.25)的库存实际发货。

  • 7执行库存结转。因为财务更新的交易记录标记为现有收货,所以将彼此结算这些交易记录并且不进行调整。

新的移动平均成本价反映按 USD 27.50 的财务和实际更新的交易记录的平均价。

下图说明在选择具有标记的加权平均日期库存模型的情况下此系列的交易记录。

Weighted Average Date with Marking

图形要点

  • 库存交易记录用垂直箭头表示。

  • 入库用时间线上的垂直箭头表示。

  • 出库用时间线下的垂直箭头表示。

  • 在每一垂直箭头之上(或之下),以 Quantity@Unit price 格式指定库存交易记录的值。

  • 用括号括起来的库存交易记录值指示该库存交易记录实际过帐到库存中。

  • 没有用括号括起来的库存交易记录值指示该库存交易记录财务过帐到库存中。

  • 每个新的收货或发货交易记录都用一个新标签标明。

  • 每个垂直箭头用连续标识符标记,例如 1a。这些标识符指示时间线中库存交易记录过帐的顺序。

  • 库存结转用红色的垂直虚线以及“库存结转”标签表示。

  • 由库存结转执行的结算用红色虚线箭头(沿对角方向从收货指向发货)表示。


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